Giới thiệu về Khấu trừ thuế, Hưu trí và Lập kế hoạch Nghỉ hưu

Các khoản khấu trừ thuế có thể có tác động lớn đến việc lập kế hoạch nghỉ hưu và đến mức thu nhập mà bạn nhận được để giữ và sống trong những năm sau này. Nhiều khoản khấu trừ được thiết kế để tạo động lực cho người dân chi tiền vào những thứ mà chính phủ coi là mang lại lợi ích cho xã hội. Ví dụ: Bộ luật Doanh thu Nội bộ (IRC) bao gồm các khoản khấu trừ cho các khoản đóng góp từ thiện, cho các khoản mua sắm thân thiện với môi trường - và có, ngay cả để tiết kiệm cho hưu trí.

IRC cũng cung cấp một khoản tín dụng thuế thân thiện với người nghỉ hưu.

Khấu trừ thuế so với Tín dụng thuế

Cả hai khoản khấu trừ và tín dụng đều có thể làm giảm hóa đơn thuế thu nhập của bạn, nhưng chúng làm như vậy theo những cách khác nhau.

Một khoản tín dụng thuế trực tiếp làm giảm bất kỳ khoản thuế thu nhập nào bạn nợ và nó làm như vậy đồng đô la đối với đồng đô la. Bạn sẽ chỉ nợ IRS ít hơn - nếu có - nếu bạn hoàn thành tờ khai thuế của mình và nhận ra rằng bạn nợ IRS 1.500 đô la, thì bạn nhận ra rằng mình đủ điều kiện để yêu cầu khoản tín dụng thuế 1.000 đô la nên bạn quay lại và làm như vậy. 1.000 đô la đó trừ trực tiếp vào hóa đơn thuế 1.500 đô la của bạn. Bây giờ bạn chỉ nợ $ 500. Bạn sẽ không nợ bất cứ thứ gì nếu bạn có thể yêu cầu một khoản tín dụng trị giá 1.500 đô la trở lên.

Một số khoản tín dụng cũng được hoàn lại. IRS sẽ gửi cho bạn một tấm séc để biết sự khác biệt nếu có bất kỳ thứ gì còn sót lại sau khi xóa hóa đơn thuế của bạn.

Các khoản khấu trừ thuế trừ vào tổng thu nhập của bạn. Chỉ những gì còn lại phải chịu thuế thu nhập của tiểu bang và liên bang. Bạn sẽ chỉ phải trả thuế 62.800 đô la nếu bạn kiếm được 75.000 đô la trong năm và yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn 12.200 đô la cho những người nộp đơn có sẵn cho năm tính thuế 2019, bạn sẽ nộp tờ khai vào năm 2020.

Cả khoản tín dụng và khoản khấu trừ đều có thể giúp bạn tiết kiệm tiền trên tổng hóa đơn thuế và chúng cũng có thể giúp tài trợ cho quỹ hưu trí của bạn khi chúng được sử dụng một cách khôn ngoan.

Khấu trừ tiêu chuẩn

Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA) ít nhiều đã nhân đôi các khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho tất cả các trạng thái nộp đơn khi nó có hiệu lực vào tháng 1 năm 2018. Kể từ năm thuế 2019, chúng được đặt ở mức:

• $12,200 cho người nộp thuế đơn lẻ
• $12,200 đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp tờ khai riêng
• $18,350 cho chủ hộ
• $24,400 đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp tờ khai chung

Những con số này được lập chỉ mục cho lạm phát, vì vậy chúng có xu hướng tăng lên hàng năm. Tuy nhiên, TCJA chỉ có hiệu lực đến năm 2025, vì vậy có thể các khoản khấu trừ tiêu chuẩn có thể giảm mạnh một lần nữa vào thời điểm đó, trở lại như năm 2017 cộng với điều chỉnh lạm phát.

Chúng tăng trong năm tính thuế 2020 thành:

• $12,400 cho người nộp thuế đơn lẻ
• $12,400 đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp tờ khai riêng
• $18,650 cho chủ hộ
• $24,800 đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp tờ khai chung

Khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung

Người nộp thuế từ 65 tuổi trở lên nhận được số tiền bổ sung cao hơn và nhiều hơn số tiền mà những người khác được quyền yêu cầu như một khoản khấu trừ tiêu chuẩn:

• $1,600 bổ sung nếu bạn độc thân hoặc nộp hồ sơ với tư cách chủ hộ
• $1,300 nếu một trong hai bạn hoặc là vợ / chồng của bạn từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù và bạn nộp tờ khai kết hôn chung
• $2,600 nếu cả bạn và vợ / chồng của bạn từ 65 tuổi trở lên hoặc bị mù và khai thuế chung

Khấu trừ chi phí y tế

Khoản khấu trừ chi phí y tế chỉ áp dụng cho những người đóng thuế chia thành các khoản khấu trừ của họ thay vì yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn, nhưng nó có thể hữu ích nếu bạn đã đến tuổi mà bạn chi tiêu nhiều hơn cho việc chăm sóc sức khỏe.

Các chi phí y tế được khấu trừ bao gồm chi phí y tế và nha khoa không được hoàn lại, thuốc theo toa, một số loại thuốc không kê đơn, vật tư y tế và một số phí bảo hiểm y tế, cũng như quãng đường đến văn phòng bác sĩ.

Bạn có thể khấu trừ phần chi phí y tế không có bảo hiểm, tự trả của mình vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn (AGI) vào năm 2019 - tờ khai thuế bạn sẽ nộp vào tháng 4 năm 2020. Ngưỡng này được lên kế hoạch tăng lên 10% vào năm 2019, nhưng luật được thông qua vào tháng 12 năm 2019 đã giải cứu mức sàn 7,5%.

Ngưỡng 7,5% tính ra $ 5,625 trên thu nhập $ 75,000, vì vậy khoản khấu trừ chi phí y tế của bạn sẽ chỉ là $ 375 nếu bạn đã chi $ 6,000 cho các chi phí đủ điều kiện. Bạn có thể khấu trừ số tiền bạn đã chi hơn $ 5,625.

Khoản khấu trừ này cũng bao gồm một số bảo hiểm chăm sóc dài hạn và các khoản phí bảo hiểm khác. Điều này có thể giúp bạn đạt được con số 7,5% đó vào năm 2019 và thậm chí có thể khiến bạn mất thời gian để lặp lại. Bạn chỉ nên làm như vậy nếu tổng tất cả các khoản khấu trừ được chia thành từng khoản của bạn vượt quá số tiền bạn có quyền yêu cầu là khoản khấu trừ tiêu chuẩn.

Các khoản khấu trừ cho các Khoản đóng góp IRA

Khoản khấu trừ thuế lập kế hoạch hưu trí phổ biến nhất dành cho những đóng góp mà bạn thực hiện cho IRA truyền thống. Bạn có thể yêu cầu một khoản khấu trừ lên đến $ 6.000 đóng góp hàng năm vào năm 2019 nếu bạn đáp ứng các yêu cầu nhất định. Khoản khấu trừ của bạn sẽ ít hơn nếu bạn tham gia chương trình hưu trí tại nơi làm việc.

Khoản khấu trừ tăng lên 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Khoản khấu trừ này không chỉ cho phép bạn đóng góp vào khoản tiết kiệm hưu trí của mình bằng đô la chưa bị đánh thuế mà còn là khoản điều chỉnh đối với thu nhập, thường được gọi là khoản khấu trừ "trên mức". Điều này có nghĩa là bạn không cần phải lặp lại để xác nhận nó. Bạn có thể lấy nó và yêu cầu khoản khấu trừ tiêu chuẩn hoặc ghi lại các khoản khấu trừ của mình.

Khấu trừ 401 (k) Đóng góp cho Kế hoạch

Các khoản đóng góp cho các kế hoạch hưu trí do người sử dụng lao động tài trợ như kế hoạch 401 (k) cũng được khấu trừ thuế, nhưng theo một cách hơi khác. Chúng tự động được khấu trừ vào phiếu lương của bạn trước khấu trừ thuế được tính toán, vì vậy số tiền bạn đóng góp không phải chịu thuế thu nhập. Chúng được trừ vào tiền lương chịu thuế của bạn và số dư được báo cáo cho bạn và cho IRS trên Mẫu W-2. Bạn nhận được khoản tiết kiệm thuế trả trước thay vì vào tháng Tư.

Giới hạn đóng góp là $ 19,000 hàng năm vào năm 2019và tăng lên 19.500 đô la trong năm tính thuế 2020. Bạn có thể đóng góp thêm $ 6.500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Tuy nhiên, bạn cũng không thể khấu trừ khoản đóng góp 401 (k) trên tờ khai thuế sau khi tận dụng thời gian nghỉ này. Đó sẽ là hai lần nhúng.

Đóng góp tài khoản tiết kiệm sức khỏe

Tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) là các kế hoạch tiết kiệm được khấu trừ thuế cho phép bạn tiết kiệm đô la trước thuế cho các chi phí chăm sóc sức khỏe trong tương lai. Chúng cung cấp một cách tuyệt vời để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu vì không có bất kỳ hình phạt nào khi sử dụng các tài khoản này cho các chi phí không phải y tế, ít nhất là sau khi bạn đến tuổi 65. Rút tiền HSA, bao gồm cả thu nhập, miễn thuế miễn là các khoản tiền đó được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn.

Giới hạn đóng góp là $ 3,550 cho bảo hiểm chỉ tự vào năm 2020, tăng $ 50 so với năm tính thuế 2019. Giới hạn đóng góp cho bảo hiểm gia đình là $ 7.100, tăng $ 100.

Bạn cũng không cần phải lặp lại để yêu cầu khoản khấu trừ này. Đó là một điều chỉnh khác "trên mức" đối với thu nhập. Một lợi thế bổ sung trong loại khấu trừ này là nó có thể làm giảm tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn trong năm bạn yêu cầu, điều này có thể giúp bạn đủ điều kiện nhận các khoản khấu trừ thuế và tín dụng khác ngoài giới hạn cho những người có AGI quá cao .

Tín dụng thuế cho người cao tuổi

IRC cũng cung cấp một khoản tín dụng thuế đặc biệt cho những người từ 65 tuổi trở lên, hoặc những người bị khuyết tật bất kể tuổi tác.

Tín dụng này đôi khi được gọi là Tín dụng thuế cao cấp. Nó có thể phức tạp để tính toán và số tiền được xác định dựa trên AGI của bạn - đây là một trong những khoản giảm thuế mà bạn sẽ không đủ điều kiện nếu bạn kiếm được quá nhiều. Có những giới hạn đối với thu nhập An sinh Xã hội và một số thu nhập từ lương hưu.

Hoàn thành Biểu R IRS để xác định xem bạn có đủ điều kiện hay không và nếu có, thì sẽ được khấu trừ thuế bao nhiêu.

Phạm vi tín dụng từ $ 3,750 lên đến $ 7,500 kể từ năm thuế 2019.

The Balance không cung cấp các dịch vụ và lời khuyên về thuế, đầu tư hoặc tài chính. Thông tin này được trình bày mà không xem xét đến mục tiêu đầu tư, khả năng chấp nhận rủi ro hoặc hoàn cảnh tài chính của bất kỳ nhà đầu tư cụ thể nào và có thể không phù hợp với tất cả mọi người. Luôn tìm kiếm sự trợ giúp của chuyên gia để được tư vấn về thuế hiện hành.